
«Κλειδωμένοι» μέχρι και 18 μήνες θα παραμένουν οι τραπεζικοί λογαριασμοί όσων ελέγχονται από τους οικονομικούς εισαγγελείς για φοροδιαφυγή, ξέπλυμα μαύρου χρήματος και άλλα οικονομικά εγκλήματα. Για το ίδιο διάστημα θα μπορούν να δεσμεύονται τραπεζικές θυρίδες, ακίνητα και άλλα περιουσιακά στοιχεία που ανήκουν σε πρόσωπα τα οποία είναι ύποπτα για ξέπλυμα.
Εγκύκλιος της ΑΑΔΕ η οποία έρχεται σε εφαρμογή του νόμου 4995/2022 ορίζει ότι ο χρόνος δέσμευσης των καταθέσεων, θυρίδων και λοιπών περιουσιακών στοιχείων ανέρχεται αρχικά σε 9 μήνες. Ωστόσο μπορεί να παρατείνεται για άλλους 9 μήνες λόγω δικαιολογημένης μη ολοκλήρωσης της διενεργούμενης προκαταρκτικής εξέτασης με βούλευμα του συμβουλίου εφετών, εάν η διάταξη έχει εκδοθεί από εισαγγελέα οικονομικού εγκλήματος ή τον αναπληρωτή του ή του συμβουλίου πλημμελειοδικών, εάν η διάταξη έχει εκδοθεί από επίκουρο εισαγγελέα οικονομικού εγκλήματος.
Με την εγκύκλιο ξεκαθαρίζεται ότι η απόφαση δέσμευσης τραπεζικών λογαριασμών, θυρίδων, ακινήτων και άλλων περιουσιακών στοιχείων γίνεται χωρίς προηγούμενη κλήση του κατηγορούμενου και δεν είναι απαραίτητο να αναφέρει συγκεκριμένο λογαριασμό, τίτλο, χρηματοπιστωτικό προϊόν, θυρίδα, κινητό ή ακίνητο περιουσιακό στοιχείο. Η δέσμευση ισχύει από τη χρονική στιγμή της γνωστοποίησης της απόφασης στον οργανισμό ή την υπηρεσία προς την οποία απευθύνεται (τράπεζα κλπ).
Να σημειωθεί ότι η ΑΑΔΕ, από την αρχή του έτους έχει στείλει στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες τους φακέλους για περισσότερα από 340 πρόσωπα που ερευνώνται ως ύποπτα για ξέπλυμα μαύρου χρήματος.
Η εγκύκλιος της ΑΑΔΕ
Σύμφωνα με την εγκύκλιο:
– Οι οικονομικοί εισαγγελείς και οι εισαγγελείς κατά της διαφθοράς, όταν διενεργούν προκαταρκτική εξέταση για τη διακρίβωση τέλεσης εγκλημάτων της αρμοδιότητάς τους, έχουν τη δυνατότητα να προβαίνουν σε δεσμεύσεις τραπεζικών λογαριασμών, περιεχομένου τραπεζικών θυρίδων και περιουσιακών στοιχείων (κινητών και ακινήτων), για τη διασφάλιση των συμφερόντων του Δημοσίου, για χρονικό διάστημα μέχρι εννέα μηνών.
– Το διάστημα αυτό, μπορεί να παρατείνεται με βούλευμα του συμβουλίου εφετών, εάν έχει εκδοθεί απόφαση από εισαγγελέα οικονομικού εγκλήματος ή τον αναπληρωτή του ή του συμβουλίου πλημμελειοδικών, εάν η διάταξη έχει εκδοθεί από επίκουρο εισαγγελέα οικονομικού εγκλήματος, κατ’ ανώτατο όριο για άλλους εννέα (9) μήνες, λόγω μη ολοκλήρωσης της προκαταρκτικής εξέτασης.
– Η απόφαση δέσμευσης γίνεται χωρίς προηγούμενη κλήση του κατηγορούμενου και δεν είναι απαραίτητο να αναφέρει συγκεκριμένο λογαριασμό, τίτλο, χρηματοπιστωτικό προϊόν, θυρίδα, κινητό ή ακίνητο περιουσιακό στοιχείο. Η δέσμευση ισχύει από τη χρονική στιγμή της γνωστοποίησης της απόφασης στον οργανισμό ή την υπηρεσία προς την οποία απευθύνεται (τράπεζα κ.λ.π.)
– Η γνωστοποίηση γίνεται με φαξ ή με ηλεκτρονική αλληλογραφία, στην Τράπεζα της Ελλάδος και την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, οι οποίες οφείλουν να ενημερώνουν τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που λειτουργούν στην Ελλάδα.
– Σε περίπτωση δέσμευσης ακινήτου, πλοίου ή αεροσκάφους, η δέσμευση επιδίδεται στον αρμόδιο υποθηκοφύλακα ή προϊστάμενο του κτηματολογικού γραφείου ή στον λιμενάρχη ή στην υπηρεσία πολιτικής αεροπορίας. Με τον ίδιο τρόπο, η απόφαση γνωστοποιείται στην Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων, η οποία μπορεί να λαμβάνει όλα τα μέτρα διασφάλισης.
– Η απόφαση δέσμευσης επιδίδεται εντός προθεσμίας 20 ημερών στον καθ’ ου ή στον τρίτο, οι οποίοι μπορούν να προσφύγουν, με αίτησή τους, προς το συμβούλιο εφετών, εάν η διάταξη έχει εκδοθεί από εισαγγελέα οικονομικού εγκλήματος ή τον αναπληρωτή του ή το συμβούλιο πλημμελειοδικών, εάν η διάταξη έχει εκδοθεί από επίκουρο εισαγγελέα οικονομικού εγκλήματος, και να ζητήσουν την άρση της, εντός προθεσμίας 30 ημερών, η οποία δεν αναστέλλει την εκτέλεσή της. Η διάταξη ή το βούλευμα ανακαλούνται ή τροποποιούνται αν προκύψουν νέα στοιχεία.
– Μετά το πέρας της προκαταρκτικής εξέτασης: α) στην περίπτωση που παραγγέλλεται από εισαγγελέα οικονομικού εγκλήματος άσκηση ποινικής δίωξης, εφαρμόζονται οι διατάξεις του ΚΠΔ, β) σε περίπτωση αρχειοθέτησης της ποινικής δικογραφίας, η δέσμευση αίρεται αυτοδικαίως και ενημερώνονται σχετικά οι οργανισμοί και οι υπηρεσίες.
Οι νέες διατάξεις ισχύουν αναδρομικά από τις 18 Νοεμβρίου 2022.


Latest News
![Συντάξεις: Ποιοι θα εισπράξουν 200 ευρώ έως 300 ευρώ [παραδείγματα]](https://www.ot.gr/wp-content/uploads/2023/03/photo_2023-03-29_11-09-47-600x474.jpg)
Ποιοι συνταξιούχοι θα εισπράξουν επίδομα έως 300 ευρώ [παραδείγματα]
Τι διαμηνύει το υπουργείο Οικονομικών για επιδόματα και έκτακτο βοήθημα το Πάσχα
![Κατώτατος μισθός: Στο ΦΕΚ η απόφαση του υπουργείου Εργασίας [πίνακας]](https://www.ot.gr/wp-content/uploads/2023/03/katotatos-misthos-1-768x505-1-600x395.jpg)
Πώς διαμορφώνεται ο κατώτατος μισθός - Στο ΦΕΚ η απόφαση [πίνακας]
Η απόφαση ισχύει από την 1η Απριλίου - Τι αλλαγές έρχονται σε ημερομίσθια

«Βόμβα» για τις συντάξεις το δημογραφικό - Έρχεται αύξηση στα όρια ηλικίας
Προειδοποίηση από τον ΟΟΣΑ ότι η Ελλάδα θα υποχρεωθεί σε αύξηση των ορίων ηλικίας κατά 1,5 χρόνο και κατά 2,8 έτη έως το 2050

Τα 20 μυστικά της νέας φορολογικής δήλωσης - Πώς θα αποφύγετε τον έξτρα φόρο
Τις επόμενες ώρες η ΑΑΔΕ θα ανοίξει την πλατφόρμα για την υποβολή των φορολογικών δηλώσεων

Οι νέοι αγκαλιάζουν το ΤΕΚΑ - Σπάει τα κοντέρ ο αριθμός των ασφαλισμένων στο νέο επικουρικό
Έφτασε τους 171.000 ασφαλισμένους και τα 32 εκατομμύρια συσσωρευμένο κεφάλαιο

Σε «ψηφιακή εποχή» οι επιτόπιοι έλεγχοι της Επιθεώρησης Εργασίας
Τα ψηφιακά εργαλεία ενισχύουν την αμεροληψία των ελέγχων, τόνισε ο υπουργός Εργασίας

ΕΦΚΑ: 26.000 νέες επικουρικές πληρώθηκαν τον Φεβρουάριο
Οι πληρωμές των επικουρικών αυτών πραγματοποιούνται αυτές τις ημέρες, μαζί με την καταβολή των κύριων συντάξεων Απριλίου.

Τοποθετήθηκαν οι πέντε πρώτοι νέοι Γενικοί Διευθυντές στον ΕΦΚΑ
Τα κριτήρια επιλογής και η διαδικασία αξιολόγησης

Πότε πληρώνονται συντάξεις και επιδόματα - Αναλυτικά οι ημερομηνίες
Συνολικά εκτιμάται ότι θα καταβληθούν σχεδόν 3 δισ. ευρώ αυτή την εβδομάδα στους δικαιούχους

«Βρέχει» πρόστιμα για παλιές... αμαρτίες - Ποιοι μπαίνουν στο στόχαστρο
Εφορίες και Ελεγκτικά Κέντρα έχουν λάβει εντολή να «ξεσκονίσουν» χιλιάδες φορολογικές υποθέσεις