Αγοραπωλησίες ακινήτων με μετρητά, αφορολόγητες γονικές παροχές και δωρεές, φορολογούμενοι με επιστροφές φόρων, υποθέσεις που προέκυψαν μετά από εισαγγελική παραγγελία αλλά και ανοιχτές υποθέσεις της τελευταίας 5ετίας έχει βάλει στο «μάτι» ο ελεγκτικός μηχανισμός της ΑΑΔΕ.
ΑΑΔΕ: Διαθέσιμα τα προσυμπληρωμένα αρχεία για διασύνδεση POS-ταμειακών
Ψηλά στις λίστα των φοροελεγκτών βρίσκονται 885 μεγάλες υποθέσεις φοροδιαφυγής οι οποίες σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασία κατασχεμένων στοιχείων και αρχείων, κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων, ηλεκτρονικό εμπόριο, πλατφόρμες, απάτες ΦΠΑ και ενδοκοινοτικό εμπόριο.
Ειδικοί αλγόριθμοι
Για τον έλεγχο όλων των υποθέσεων θα εφαρμοστούν κριτήρια ανάλυσης κινδύνου, ένα αυτοματοποιημένο μοντέλο τελικής μοριοδότησης αλλά και στοιχεία από εσωτερικές και εξωτερικές πηγές πληροφόρησης που έχει στη διάθεσή της η ΑΑΔΕ . Υποθέσεις που συγκεντρώνουν την υψηλότερη μοριοδότηση ελέγχονται κατά προτεραιότητα.
Η επιλογή των υποθέσεων που ελέγχονται κατά προτεραιότητα το 2024 γίνεται ανά ελεγκτική υπηρεσία ενώ για τα Ελεγκτικά Κέντρα (ΕΛΚΕ) Αττικής και Θεσσαλονίκης ανά υποδιεύθυνση. Σύμφωνα με το σχεδιασμό της ΑΑΔΕ, φέτος θα διενεργηθούν τουλάχιστον 72.885 φορολογικοί έλεγχοι με το βάρος να πέφτει στις «φρέσκες» υποθέσεις, υποθέσεις φορολογίας ακινήτων και μεγάλης φοροδιαφυγής .
Με απόφασή του, ο διοικητής της ΑΑΔΕ, Γιώργος Πιτσιλή δίνει νέες οδηγίες στους ελεγκτές ζητώντας να ελέγξουν κατά προτεραιότητα:
– Υποθέσεις φορολογίας μεταβίβασης ακινήτων, κληρονομιών, δωρεών και γονικών παροχών οι οποίες παραγράφονται στις 31/12/2024 και αφορούν ακίνητα τα οποία δεν εντάσσονται στο αντικειμενικό σύστημα προσδιορισμού αξίας και δεν έχει γίνει δεκτή από τον φορολογούμενο η προεκτίμηση προσωρινή αξία της Δ.Ο.Υ.
– Εκθέσεις έρευνας των Υπηρεσιών Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων (ΥΕΔΔΕ)
– Πορισματικές εκθέσεις που διαβιβάζονται στην ΑΑΔΕ από τη Διεύθυνση Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος
– Επιστροφές φόρων.
– Δικαιούχους που έτυχαν επιστροφής ΦΠΑ, καθώς και δικαιούχους νομικών προσώπων και νομικών οντοτήτων που έτυχαν επιστροφής φόρου εισοδήματος, χωρίς έλεγχο.
– Υποθέσεις για τις οποίες έχει εκδοθεί σημείωμα διαπιστώσεων με τα αποτελέσματα του φορολογικού ελέγχου και προσωρινός προσδιορισμός φόρων και προστίμων,
– Υποθέσεις για τις οποίες επίκειται η έκδοση σημειώματος διαπιστώσεων και προσωρινού προσδιορισμού φόρου και προστίμου, συνεκτιμώντας αιτιολογημένα στο Ο.Π.Σ. Elenxis
– Υποθέσεις που προέκυψαν από εισαγγελικές παραγγελίες, εντολές ανακριτικών και προανακριτικών πράξεων, περιλαμβανομένων αιτημάτων και εντολών διενέργειας φορολογικών ελέγχων που έχουν προκύψει από εντολή οποιασδήποτε Εισαγγελικής ή Δικαστικής Αρχής και διατηρούνται στην Α.Α.Δ.Ε.
– Υποθέσεις που αφορούν σε διενέργεια μερικών επιτόπιων ελέγχων διαπίστωσης της εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων, της τήρησης των βιβλίων και της έκδοσης των φορολογικών στοιχείων, για φορολογουμένους που ασκούν οποιαδήποτε δραστηριότητα ή διακινούν αγαθά.
– Διασταυρωτικούς ελέγχους ενδοκοινοτικών συναλλαγών (VIES), υποθέσεις πολυμερών ελέγχων που διενεργούνται από ελληνικές και αλλοδαπές φορολογικές αρχές, υποθέσεις που αφορούν σε ανακλήσεις αδειών λειτουργίας γραφείων ή υποκαταστημάτων αλλοδαπών εταιρειών που έχουν εγκατασταθεί στην Ελλάδα.
Μεγάλη φοροδιαφυγή
Ο φοροελεγκτικός μηχανισμός θα «ξεσκονίσει»:
– 470 υποθέσεις ερευνών φοροδιαφυγής που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασίες κατασχεμένων στοιχείων και αρχείων, κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων, επεξεργασίες ψηφιακών αρχείων κ.λπ.
– 105 υποθέσεις ερευνών αξιοποίησης νέων πληροφοριών και δεδομένων
– 155 υποθέσεις ειδικών ερευνών στον τομέα του ηλεκτρονικού εμπορίου, των πλατφορμών παραγγελιοληψίας, των πλατφορμών διαμεσολάβησης στην παροχή υπηρεσιών διαμονής και εν γένει του ηλεκτρονικού επιχειρείν.
– 155 υποθέσεις έρευνας, οι οποίες αφορούν απάτη στον ΦΠΑ ενδοκοινοτικών συναλλαγών.
Latest News
OT FORUM - Κορομηλάς: Η αγορά περίμενε περισσότερα στα φορολογικά
Ο φοροτεχνικός Γιώργος Κορομηλάς μίλησε στον ΟΤ στο πλαίσιο της 88ης ΔΕΘ
Χωρίς ταξί αύριο η Αθήνα - 24ωρη απεργία του ΣΑΤΑ
Διαμαρτύρονται για το φορολογικό, το ασφαλιστικό, την ηλεκτροκίνηση και τον αθέμιτο ανταγωνισμό
Αυξήσεις στις συντάξεις από 1η Ιανουαρίου 2025 - Ποιοι θα πάρουν έξτρα 200 ευρώ τον Δεκέμβριο
Οι συντάξεις των 2.500.000 συνταξιούχων θα αυξηθούν το 2025 από 2,2% έως 2,5%.
Καρτέλες ενσήμων βάρους 50 εκατ. τόνων ψηφιοποιούνται για την ασφαλιστική ιστορία κάθε ασφαλισμένου
Οι στόχοι και νέες υπηρεσίες του e-ΕΦΚΑ παρουσιάστηκαν από την ηγεσία του υπουργείου και τη διοίκηση του Οργανισμού
OT FORUM – Δήμας: «Παράθυρο» για αλλαγές σε τεκμήρια και μείωση εισφορών
Ο υφυπουργός Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών βρέθηκε στο στούντιο του ΟΤ - Από του χρόνου το μάθημα της «φορολογικής συνείδησης» στα σχολεία
ΔΥΠΑ: Στρατηγική επιλογή η έμφαση στις συμβουλευτικές υπηρεσίες
H ΔΥΠΑ έχει θέσει ως κύρια προτεραιότητα τη διαρκή βελτίωση και τον εμπλουτισμό των υπηρεσιών συμβουλευτικής
Επιστροφές εισφορών έως 12.000 σε δικηγόρους, μηχανικούς και υγειονομικούς
Ανοιχτή μέχρι τον Ιούνιο 2025 η σχετική πλατφόρμα του ΕΦΚΑ
Τα ελαιοτριβεία της φοροδιαφυγής - Έκρυβαν έσοδα πάνω από 80 εκατ. ευρώ !
Στο δαιδαλώδες αυτό κύκλωμα, το 2022-2023, εμπλέκονται πάνω από 30 επιχειρήσεις, από τις οποίες τουλάχιστον 14 έχουν συσταθεί με σκοπό την έκδοση και τη λήψη εικονικών τιμολογίων
ΑΑΔΕ: Εγκαινιάστηκαν 2 νέα κέντρα στη Θεσσαλονίκη
Τα εγκαίνια του ΚΕΒΕΙΣ τελέστηκαν παρουσία του Υπουργού Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών Κωστή Χατζηδάκη
Συλλογικές συμβάσεις παντού ζητά η ΓΣΕΕ - «Διαβατήριο» για καλύτερες συνθήκες εργασίας
Με ποσοστά άνω του 80%, οι εργαζόμενοι χαρακτηρίζουν τις συμβάσεις ως απαραίτητο στοιχείο για την προστασία και την διασφάλισή τους στο χώρο της εργασίας