Ideal Holdings: Δημοσιεύτηκε το Πληροφοριακό Σημείωμα για την απόκτηση των Attica Stores

«Δίκαιο και εύλογο» κρίνεται το τίμημα των 100 εκατ. ευρώ για την εξαγορά του 100% των μετοχών της εταιρείας K.T.GOLDEN, η οποία συμμετέχει με ποσοστό 100% στο μετοχικό κεφάλαιο της ελληνικής εταιρείας «ΑΤΤΙΚΑ ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ», σύμφωνα με όσα αναφέρεται στο Πληροφοριακό Σημείωμα που έδωσε στη δημοσιότητα η Ideal Holdings.

Ειδικότερα, αναφέρεται ότι η αγοραία αξία του 100% της Αττικά Πολυκαταστήματα, ανέρχεται μεταξύ €91,6 εκατ. και €111,2 εκατ. την 31η Δεκεμβρίου 2022.

Δεδομένου ότι πέρα από τη συμμετοχή της K.T. Golden στην Αττικά Πολυκαταστήματα δεν υπάρχουν άλλα κονδύλια σημαντικής αξίας στον ισολογισμό της εταιρείας, η μοναδική αναπροσαρμογή που πραγματοποιήθηκε αφορά την εν λόγω συμμετοχή.

ΔΙΑΒΑΣΤΕ ΑΝΑΛΥΤΙΚΑ ΤΟ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ

Κατόπιν αυτών, η αξία του 100% του μετοχικού κεφαλαίου της Κ.Τ. Golden, υπό μη εμπορεύσιμη, πλειοψηφική βάση, ανέρχεται μεταξύ €91,8 εκατ. και €111,4 εκατ. την 31ηΔεκεμβρίου 2022.

«Κατόπιν των ανωτέρω το τίμημα 100.000.000 ευρώ, κρίνεται δίκαιο και εύλογο και σύμφωνα με την αποτίμηση που έχει διενεργήσει η Εταιρεία με τη συνδρομή οικονομικών συμβούλων, καθώς και ιδιαίτερα συμφέρον για την Εταιρεία», επισημαίνεται.

Ideal Holdings: Δημοσιεύτηκε το Πληροφοριακό Σημείωμα για την απόκτηση των Attica Stores

Επέκταση στο λιανικό εμπόριο

Επιπλέον, όπως αναφέρεται στο Πληροφοριακό Σημείωμα, η IDEAL Holdings επιδιώκει να εισέρχεται σε νέες επιχειρηματικές δραστηριότητες, με πλειοψηφικές επενδύσεις σε κερδοφόρες πολυσχιδείς δραστηριότητες, διευρύνοντας το χαρτοφυλάκιό της, με στόχο την αύξηση του κύκλου εργασιών, την δημιουργία συνεργειών, την κερδοφορία και την εν γένει δημιουργία αξίας για τους μετόχους και όλα τα εμπλεκόμενα μέρη (stakeholders).

Η IDEAL Holdings, μετά την ολοκλήρωση της Συναλλαγής, θα δραστηριοποιείται επιπρόσθετα στο λιανικό εμπόριο μέσω εμπορικών πολυκαταστημάτων, όπου το μεγαλύτερο μέρος αυτών λειτουργεί με συμφωνίες τύπου «shops – in – a-shop».

Σημειώνεται ότι στα πλαίσια της στρατηγικής της Εταιρείας, το Διοικητικό της Συμβούλιο δύναται, με αποφάσεις του, να επεκτείνει, εντός ή και εκτός Ελλάδος, τις ανωτέρω συμμετοχές/επενδύσεις και σε άλλους κλάδους, προκειμένου να δημιουργήσει ένα διευρυμένο χαρτοφυλάκιο επενδύσεων σε διάφορους δυναμικά αναπτυσσόμενους τομείς μέσω εξαγορών και συγχωνεύσεων με στόχο το ολοένα αυξανόμενο μέγεθος της Εταιρείας, τη συνεχή αύξηση της αποτίμησης της (valuation) και την αποδοτικότητα και εμπορευσιμότητα των μετοχών της προς όφελος των μετόχων και όλων των εμπλεκομένων μερών.

Ενοποίηση στις οικονομικές καταστάσεις της IDEAL HOLDINGS

Σημειώνεται ότι κατόπιν ολοκλήρωσης της συναλλαγής μετά την παροχή των συνήθων εγκρίσεων, συμπεριλαμβανομένων των εγκρίσεων της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της IDEAL και της Ελληνικής Επιτροπής Ανταγωνισμού, η Κ.Τ. Golden και επομένως η 100% θυγατρική της ΑΤΤΙΚΑ ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ θα ενοποιούνται στις οικονομικές καταστάσεις της IDEAL HOLDINGS.

Τα οικονομικά μεγέθη της K.T. Golden

Τα αποτελέσματα της K.T. Golden αντανακλούν κατά κύριο λόγο τα έσοδα από μερίσματα της 100% μη ενοποιούμενης θυγατρικής της εταιρείας ΑΤΤΙΚΑ ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ

Τα Πιστωτικά Μερίσματα διαμορφώθηκαν σε €29.092.789 το 2020, καθώς ήταν η πρώτη χρήση που έλαβε μέρισμα από τη θυγατρική. Στις χρήσεις 2021 και 2022 το ύψος των μερισμάτων ήταν μηδενικό, καθώς η ΑΤΤΙΚΑ ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ δεν προέβη σε διανομή μερίσματος λόγω των επιπτώσεων της πανδημίας covid 19.

Τα Έξοδα διοίκησης σημείωσαν συνεχόμενη μείωση και διαμορφώθηκαν από €50.199 το 2020, σε €19.014 στη χρήση 2021 και σε €20.271 στη χρήση 2022.

Τα κέρδη προ φόρων διαμορφώθηκαν σε ζημίες €21.282 στη χρήση 2021, έναντι κερδών €25.928.166 στη χρήση 2020 λόγω μη είσπραξης μερίσματος από τη θυγατρική εταιρεία .

Στη χρήση 2022, παρουσίασε κέρδη μετά φόρων σε ενοποιημένη βάση, ποσού €7.589.092 έναντι €4.882.036 στη χρήση 2021.

Το σύνολο του ενεργητικού της K.T. Golden διαμορφώθηκε σε €116.985.408 την 31.12.2021, έναντι €118.072.985 την 31.12.2020, σε εταιρική βάση. Το σύνολο του ενεργητικού της K.T. Golden σε ενοποιημένη βάση διαμορφώθηκε σε €462.052.596 την 31.12.2022, έναντι €459.781.908 την 31.12.2021.

Ο συνολικός δανεισμός της K.T. Golden είναι διαχρονικά μηδενικός.

Το σημαντικότερο κονδύλι του ατομικού ισολογισμού της είναι, όπως είναι αναμενόμενο, οι επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες, ήτοι την κατά 100% θυγατρική ΑΤΤΙΚΑ ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ.

Στα 7,6 καθαρά κέρδη της Αττικά Πολυκαταστήματα

Η εταιρεία κατά τη χρήση 2022 σημείωσε πωλήσεις ύψους €190,6 εκατ. έναντι €144,11 εκατ. το 2021 και €98,8 εκατ. το 2020. Συγκεκριμένα η Εταιρεία παρουσίασε αύξηση του κύκλου εργασιών της το 2022 κατά 32% περίπου σε σύγκριση με το 2021 και 93% σε σύγκριση με το 2020.

Το σύνολο των δαπανών το 2022 διαμορφώθηκε στο 20,31% επί του Κύκλου εργασιών από 18,54% το 2021 και 22,02% το 2020.

Η εταιρεία εμφανίζει δανειακές υποχρεώσεις και χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις μισθωμάτων €264,27 εκατ. την 31.12.2022, έναντι €287,15 εκατ. την 31.12.2021, έναντι €301,95 εκατ. την 31.12.2020.

Οι δυσμενείς επιπτώσεις της διασποράς του COVID-19 επηρέασε ιδιαίτερα τον κλάδο των λιανικών πωλήσεων τόσο διεθνώς όσο και στην Ελλάδα. Τα καταστήματα της εταιρείας παρέμειναν κλειστά για σημαντικό διάστημα επηρεάζοντας τον κύκλο εργασιών της και τα αποτελέσματα της. Στα πλαίσια αυτά η εταιρεία για να περιορίσει τις αρνητικές συνέπειες της πανδημίας έκανε χρήση των ευεργετικών μέτρων της πολιτείας όπως προσωρινή αναστολή λειτουργίας των καταστημάτων της επιχείρησης, καταβολή μειωμένων ενοικίων, επαναδιαπραγμάτευση συνεργασιών, χρηματοδότηση μέσω ταμείου εγγυοδοσίας, τηλεργασία κλπ.

Με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας την 29.04.2022 εγκρίθηκε η Συγχώνευση της Εταιρείας με την Εταιρεία Cosmobrands Moν. A.E. με απορρόφηση της τελευταίας από την πρώτη σύμφωνα με τις διατάξεις του ν. 4601/2019 και του ν. 2166/1993.

Τα μικτά κέρδη της Εταιρείας παρουσίασαν αύξηση 44,5% το 2022 έναντι του 2021 λόγω της σημαντικής αύξησης του κύκλου εργασιών και της βελτίωσης του περιθωρίου μικτού κέρδους.

Τα μικτά κέρδη της Εταιρείας παρουσίασαν αύξηση 46,80% το 2021 έναντι του 2022 λόγω της σημαντικής αύξησης του κύκλου εργασιών.

Τα κέρδη μετά από φόρους ανήλθαν το 2022 σε 7,6 εκατ. ευρώ από 4,9 εκατ. ευρώ το 2021.

Τα αποθέματα της Εταιρείας διαμορφώθηκαν από €49,30 εκατ. το 2021 σε €57,79 εκατ. το 2022 και αποτελούν το 12,51 % του Ενεργητικού της Εταιρείας έναντι 10,74 % το 2021. Σημειώνεται ότι για το ποσό €40,98 εκατ. των αποθεμάτων η Εταιρεία διατηρεί το δικαίωμα επιστροφής με την λήξη της εμπορευματικής περιόδου.

Οι εμπορικές απαιτήσεις της εταιρείας ανέρχονται σε €18,99 εκατ. την 31.12.2022, έναντι €17,84 εκατ. την 31.12.2021.

Την 31.12.2022, οι εμπορικές υποχρεώσεις της Εταιρείας ανέρχονται σε €95,35 εκατ. από τα οποία €80,16 εκατ. αφορούν ανοικτά υπόλοιπα σε προμηθευτές εμπορευμάτων, το μεγαλύτερο μέρος των οποίων δεν έχει καταστεί την δεδουλευμένο και καταβλητέο. Δεδουλευμένο και πληρωτέο θα καταστεί μόνον αφού πωληθούν τα εν λόγω εμπορεύματα σε τελικούς καταναλωτές.